По умолчанию включены технические cookie, настройки безопасности и аналитика Яндекс Метрики для улучшения сайта.
Остальные категории можно разрешить отдельно, чтобы быстрее открывать формы связи и показывать более релевантные предложения.
Необходимые cookie всегда включены. Аналитика Яндекс Метрики включена по умолчанию для улучшения сайта, остальные категории можно менять в любой момент.
Необходимые
Обеспечивают базовую работу сайта, безопасность форм, технические настройки и сохранение вашего выбора по cookie.
Всегда включены
Аналитика
Включена по умолчанию. Помогает понимать, какие страницы и сервисы удобны пользователям, чтобы улучшать сайт на основе статистики, включая Яндекс Метрику и Вебвизор.
Функциональные
Фоновые Bitrix24-виджеты включаются по вашему согласию. Форму обратного звонка также можно загрузить отдельным явным кликом по кнопке связи.
Маркетинг
Рекламные теги Google, ремаркетинг и call-tracking для оценки эффективности обращений и рекламных сценариев.
Амортизационные отчисления – отчисление,
которые производятся каждый месяц в
течение действия договора лизинга. Амортизационные
отчисления производятся в сумме, не превышающей разницу между стоимостью предмета
лизинга, указанной в договоре и его
выкупной (остаточной) стоимостью, определяемой условиями лизингового контракта.
Банкротство лизинговой компании не является поводом для изъятия у лизингополучателя объекта лизинга, при условии, что последний не нарушил условия договора лизинга.
Высвободите капитал из уже имеющегося имущества и продолжайте пользоваться им в работе
Возвратный лизинг помогает превратить часть стоимости недвижимости, авто, оборудования и другого имущества в живые деньги для бизнеса, сохраняя возможность пользоваться этим имуществом в работе как своим.
Возвратный лизинг помогает получить финансирование под уже имеющийся актив и не выводить этот актив из текущей деятельности компании.
Продаете активНедвижимость или авто передается лизинговой компании.
Получаете средстваВысвобожденный капитал можно направить на оборотные или инвестиционные задачи.
Пользуетесь объектом дальшеИмущество остается у прежнего пользователя и продолжает работать на бизнес.
Выкупаете обратноПорядок обратного выкупа определяется договором возвратного лизинга.
Это инструмент не для продажи бизнеса, а для перераспределения капитала внутри уже существующих активов компании.
В чем суть возвратного лизинга
Что такое возвратный лизинг
Суть возвратного лизинга заключается в высвобождении капитала, который уже вложен в объект недвижимости или другой актив. Это может быть нужно, например, для увеличения оборотных средств компании.
Механизм строится на продаже имущества лизинговой компании с одновременной передачей этого же имущества в лизинг продавцу. По сути, возвратный лизинг предусматривает смену собственника, но не смену пользователя имущества.
Для бизнеса это означает, что актив продолжает работать в обычной операционной модели, а деньги из этого актива можно направить на закупки, стройку, расширение склада, пополнение оборотных средств или закрытие кассовых разрывов.
Финансовая задача: получить ликвидность без продажи рабочего актива с окончательным выходом из него.
Предмет сделки: уже существующее имущество, которое можно оценить, оформить и передать в возвратный лизинг.
Что меняется в сделке, а что остается прежним
Меняется собственник: на период действия договора объект переходит лизинговой компании.
Не меняется пользователь: имущество остается у прежнего владельца и продолжает использоваться в работе.
Высвобождаются средства: бизнес получает капитал из уже существующего актива, не замораживая его дальше на балансе.
Сохраняется путь к выкупу: порядок обратного выкупа фиксируется условиями договора.
Возвратный лизинг в три этапа
1
Заключение договора возвратного лизинга
Стороны согласовывают структуру сделки, объект, состав документов, график платежей и условия последующего выкупа имущества.
2
Выкуп имущества лизинговой компанией
Лизинговая компания выкупает имущество у владельца — ИП или компании — и одновременно передает его обратно в лизинг прежнему пользователю.
3
Ежемесячные лизинговые платежи
Лизингополучатель осуществляет платежи в соответствии с договором, продолжая пользоваться объектом и сохраняя путь к обратному выкупу.
Калькулятор возвратного лизинга
Сколько средств можно привлечь под актив и как будет выглядеть погашение
Валюта:
Для юридических лиц и ИП расчет ведется с учетом НДС по договору: сумма НДС отображается отдельно и может приниматься к зачету в порядке, предусмотренном законодательством.
1
Сумма, которую можно привлечь под актив
Выберите тип имущества, укажите его стоимость и получите ориентир по сумме
Стоимость имущества100 000 BYN
10 0001 000 000
НедвижимостьСколько денег можно получить
70 000 BYN
до 70% от стоимости имущества
Ориентир по сумме, которую можно привлечь под объект недвижимости после оценки и структурирования сделки.
К расчету принято: 100 000 BYN
Доля финансирования30%
30%30%
2
Способ погашения
Сравните два сценария: равномерный ежемесячный платеж и график с постепенным снижением нагрузки.
Срок договора60 мес.
12 мес.60 мес.
Аннуитетный платеж
2 508 BYN
равный ежемесячный платеж по договору
Первый платеж2 508 BYN
Последний платеж2 508 BYN
Примерный график (аннуитет, BYN)
Наименование платежа
Дата внесения платежа (не позднее)
Сумма к оплате
Часть первоначальной стоимости, входящая в лизинговый платеж
Вознаграждение (доход) лизингодателя
Всего
В т.ч. НДС
Без НДС
НДС
Без НДС
НДС
Стоимость имущества: 100 000 BYN • Клиент получает: 70 000 BYN • Выкуп: 1 000,00 BYN • Сумма переплаты за год: 10 462 BYN • Общая сумма переплаты за весь период: 52 309 BYN
Дифференцированный платеж
3 226 BYN
первый месяц по договору
Первый платеж3 226 BYN
Последний платеж1 348 BYN
Примерный график (дифференцированный, BYN)
Наименование платежа
Дата внесения платежа (не позднее)
Сумма к оплате
Часть первоначальной стоимости, входящая в лизинговый платеж
Вознаграждение (доход) лизингодателя
Всего
В т.ч. НДС
Без НДС
НДС
Без НДС
НДС
Стоимость имущества: 100 000 BYN • Клиент получает: 70 000 BYN • Выкуп: 1 000,00 BYN • Сумма переплаты за год: 10 462 BYN • Общая сумма переплаты за весь период: 52 309 BYN
Стоимость имущества100 000 BYNК расчету принято: 100 000 BYN
Сколько денег можно получить70 000 BYN
Переплата10,5% за год
Стоимость финансирования71 456 BYNНДС к зачету: 28 576 BYN
Расчет носит справочный характер. Итоговый процент финансирования, срок и стоимость сделки формируются после оценки имущества, клиента и структуры возвратного лизинга.
Почему бизнес использует возвратный лизинг
Инструмент выбирают тогда, когда актив уже есть, но компании нужен живой капитал без остановки операционной деятельности и без окончательного выбытия имущества из работы.
Высвобождение капитала
Средства, вложенные в недвижимость или авто, можно вернуть в оборот и направить на текущие задачи бизнеса.
Без остановки работы
Актив остается в использовании, поэтому бизнес-процессы не прерываются и компания продолжает работать в обычном режиме.
Сделка под конкретный актив
Возвратный лизинг строится вокруг уже существующего имущества и финансовой задачи компании, а не вокруг абстрактного кредитного лимита.
Понятная логика выкупа
Структура договора заранее показывает, как будет устроено погашение и на каких условиях актив возвращается обратно после исполнения обязательств.
Схема возвратного лизинга на примере жилой недвижимости
Ниже приведен иллюстративный пример, который показывает механику возвратного лизинга на жилой недвижимости. Это не универсальный шаблон сделки, а понятная схема применения инструмента.
Шаг 1
Оценка существующей квартиры
Сделка начинается с оценки вашей текущей жилой недвижимости, которая выступает базой для последующего финансирования.
Шаг 2
Получение средств под объект
В примере лизинговая компания предоставляет до 80% стоимости старой квартиры, высвобождая капитал из уже имеющегося актива.
Шаг 3
Покупка новой квартиры без выезда из старой
На полученные средства можно приобрести строящуюся квартиру, продолжая при этом пользоваться прежним жильем до завершения новой истории.
Шаг 4
Постепенный возврат средств
Далее средства возвращаются лизинговой компании небольшими платежами в течение длительного периода. В визуальном примере показан горизонт до 20 лет.
Обе квартиры остаются вашими
В этой схеме старая квартира помогает профинансировать новую, а после исполнения обязательств бизнес или собственник сохраняет результат в виде обоих объектов.
Вопросы по возвратному лизингу
1. Что такое возвратный лизинг простыми словами?
Это сделка, при которой компания или ИП продает имущество лизинговой компании, получает финансирование и сразу продолжает пользоваться этим же имуществом по договору лизинга.
2. Какие объекты могут рассматриваться в возвратный лизинг?
В исходном описании возвратного лизинга указаны недвижимость и другие виды основных средств. Конкретный перечень и возможность сделки оцениваются по параметрам объекта и клиента.
3. Зачем бизнесу использовать возвратный лизинг?
Основная задача — высвободить капитал, уже вложенный в актив, и направить его, например, на увеличение оборотных средств, не прекращая пользоваться самим объектом.
4. Что происходит с имуществом после сделки?
Собственником объекта на период действия договора становится лизинговая компания, но пользователь имущества остается прежним и продолжает его эксплуатацию.
Задать свой вопрос5. Можно ли выкупить имущество обратно?
Да, в исходном описании указано право выкупа. Конкретный порядок и условия выкупа определяются договором возвратного лизинга.
6. Меняется ли фактический пользователь объекта?
Нет, пользователь имущества остается прежним. В этом и заключается ключевой смысл возвратного лизинга: капитал высвобождается, а объект продолжает использоваться в деятельности.
7. Сколько этапов обычно включает сделка?
В базовой логике механизм можно условно разделить на три этапа: заключение договора, выкуп имущества лизинговой компанией с обратной передачей в лизинг и дальнейшие ежемесячные платежи.
8. Какие документы нужны от компании или ИП?
Перечень документов зависит от клиента, объекта и структуры конкретной сделки. После первичного обращения менеджер уточняет состав пакета для рассмотрения.
9. Подходит ли возвратный лизинг только для недвижимости?
Нет, в описании инструмента речь идет не только о недвижимости, но и о других видах основных средств. Возможность сделки определяется по конкретному активу.
10. Можно ли использовать полученные средства на текущие задачи бизнеса?
Да, один из типовых сценариев — высвобождение капитала для увеличения оборотных средств или решения другой финансовой задачи компании.
11. В какие сроки можно получить предварительное решение по сделке?
Ориентир по срокам зависит от типа актива, полноты документов и структуры сделки. После первичного обращения менеджер уточняет порядок и сроки рассмотрения именно по вашему объекту.
12. Можно ли погасить обязательства досрочно?
Возможность и порядок досрочного погашения определяются условиями договора возвратного лизинга. Эти параметры согласовываются на этапе структурирования сделки.
13. Нужен ли актив в хорошем техническом состоянии?
Состояние и ликвидность актива влияют на параметры сделки и итоговую сумму финансирования. Поэтому объект оценивается индивидуально по документам и фактическим характеристикам.
Обсудить возвратный лизинг и получить предварительную оценку
Оставьте заявку, если нужно понять, какой актив можно использовать в возвратном лизинге, какую сумму можно высвободить и как структурировать сделку под задачу бизнеса.
Запросить консультацию
Оставьте контакты, и менеджер свяжется с вами по объекту и логике сделки
Что ускорит предварительную оценку
Информация о типе актива: недвижимость или иное основное средство.
Ориентировочная стоимость объекта и краткое описание текущей ситуации.
Понимание, какую сумму бизнес хочет высвободить и под какую задачу.
Контакты ответственного сотрудника со стороны компании или ИП.
Оплата за
все виды работ и услуг по договору лизинга и представляет собой
разность между общей суммой полученных лизинговых платежей и суммой
платежей возмещающих инвестиционные расходы.
Соглашение между лизингодателем и лизингополучателем об установлении
прав и обязанностей по поводу приобретения лизингодателем в
собственность указанного лизингополучателем объекта лизинга у
определенного последним продавца (поставщика) и предоставления
лизингополучателю объекта лизинга за плату во временное владение и
пользование с правом или без права выкупа либо предоставления
лизингодателем лизингополучателю ранее приобретенного объекта лизинга за
плату во временное владение и пользование с правом или без права
выкупа;
Включают в себя: первоначальную стоимость объекта лизинга; проценты, выплачиваемые лизингодателем по его договору займа для приобретения объекта лизинга; затраты на привлечение гарантий, если заключается договор с гарантом; налоги и другие обязательные платежи, начисляемые на объект лизинга; затраты лизингодателя связанные с осуществлением капитального ремонта (если ремонт осуществляется); платежи по всем видам страхования объекта лизинга и рисков (если страхование осуществляет лизингодатель).
Конвенция
УНИДРУА «О международном финансовом лизинге» - регулирует сделки
финансового лизинга. Конвенция вступила в силу на территории Республики
Беларусь с 1 марта 1999 года.
Контроль
за соблюдением лизингополучателем условий договора лизинга в части
сохранности объекта лизинга и поддержания его в рабочем состоянии
осуществляет лизингодатель.
Деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за
собственные или заемные средства объекта лизинга в собственность и
передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во
временное владение и пользование с правом или без права выкупа.
Лизинговый платежотносится
на себестоимость продукции (работ, услуг) лизингополучателя. Выкупная
стоимость объекта лизинга не входит в состав затрат лизингополучателя.
Разновидность
полного лизинга, при котором лизингодатель помимо технического
обслуживания оборудования поставляет также сырье, оказывает услуги по
подготовке специалистов для работы на соответствующем оборудовании.
Любое движимое и недвижимое имущество, относящееся по установленной классификации к основным фондам, а также программные средства и рабочие инструменты (стоимостью свыше тридцати базовых величин за единицу либо комплект независимо от срока службы или стоимостью до тридцати базовых величин за единицу, либо комплект со сроком службы свыше одного года), обеспечивающие функционирование переданных в лизинг основных фондов. Объект лизинга является собственностью лизингодателя в течение договора лизинга.
Объектом лизинга не может быть имущество, используемое для личных (семейных) или бытовых нужд, земельные участки, другие природные объекты, а также иное имущество в соответствии с законодательством.
Это лизинг, при котором лизинговый платеж в течение договора лизинга
возмещает лизингодателю стоимость объекта лизинга в размере менее 75
процентов его первоначальной (восстановительной) стоимости. По истечении
договора лизинга лизингополучатель возвращает лизингодателю объект
лизинга, в результате чего он может передаваться в лизинг многократно.
Первая
лизинговая компания, которая проводила операции по финансовому лизингу,
являлась созданная в Сан-Франциско в 1952 году «UNITED STATES LEASINGCORPORATION»
Регистрация объекта лизинга (например, автомобиля) производится на имя лизингодателя или лизингополучателя по договоренности сторон. Регистрация объекта лизинга на имя лизингополучателя предполагает указание в регистрационных документах собственника объекта лизинга – лизингодателя. При расторжении договора лизингализингополучатель обязан аннулировать регистрацию данного объекта.
Исчисляется
с момента фактической передачи лизингодателем лизингополучателю объекта
лизинга. Порядок, условия и сроки внесения лизинговых платежей
определяются договором лизинга.
Лизинг,
основанный на одноразовой аренде имущества и по истечении срока
договора, имущество, взятое в лизинг, возвращается лизингодателю, либо
переходит в собственность лизингополучателя.
Это лизинг, при котором лизингополучатель с разрешения лизингодателя по
договору сублизинга передает иным лизингополучателям в последующее
пользование и владение объект лизинга. При этом лизингополучатель не
освобождается от обязательств и ответственности перед лизингодателем,
предусмотренных договором лизинга, приобретая по отношению к другому
лизингополучателю права лизингодателя.
Изменяющаяся величина равная общей сумме всех неоплаченных лизинговых
платежей по договору по состоянию на конкретную дату плюс выкупная
стоимость объекта лизинга.
Объект
лизинга и его характеристики; контрактная стоимость объекта лизинга;
обязательства сторон по уплате налоговых и неналоговых платежей; цена
договора лизинга; размеры, способы и периодичность уплаты лизинговых
платежей; сведения об условиях поставки; обстоятельства передачи
лизингополучателю объекта лизинга;срок действия
договора лизинга; права и ответственность сторон; условия эксплуатации и
технического обслуживания объекта лизинга.
Для такого вида лизинга характерны некоторые специфичные
черты:
1. Обязательное участие третьей стороны — поставщика-посредника
либо производителя объекта сделки.
2. Невозможность расторжения договора в течении срока, необходимого для
возмещения совокупных собственных расходов лизингодателя.
3. Более
продолжительный по сравнению с оперативным лизингом срок соглашения,
который обычно близок к допустимому сроку службы объекта.
4. Обычно относительно более высокая общая стоимость объекта лизинговой
сделки.
По экономическим признакам финансовый лизинг во многом схож
с долгосрочным банковским инвестиционным кредитованием капитальных
вложений. Это закономерно поэтому, что основное место на рынке
предложения финансового лизинга ныне занимают банки.
info@avangard.by
